北京证券来回所上市委员会222年81次审议会议于昨日上昼召开，审议恶果示，徐州中煤百甲重钢科技股份有限公司(简称“百甲科技”)允洽刊行要求、上市要求和信息流露要求。

百甲科技的保荐机构为太平洋证券股份有限公司，署名保荐代表东说念主为杨竞、张兴林。

百甲科技的主生意务为重型钢结构、轻型钢结构、钢网架、钢桁架、非标拓荒等钢结组成品的制造和加工，安设式钢结构建筑配套的PC构件和轻质强新式内、外墙板的制造和加工，以及为客户提供工业钢结构建筑、安设式钢结构建筑研发、盘算、加工、安装体化处理案。

百甲科技的控股鼓舞、本色放置东说念主为刘甲铭、刘煜父子。本次公开刊行前，刘甲铭执有公司股份的比例为18.76，为公司大鼓舞。同期，刘甲铭直担任公司董事长。本次公开刊行前，刘煜执有公司股份的比例为15.74，为公司二大鼓舞。同期，刘煜直担任公司董事、总司理。刘甲铭、刘煜系父子相关，共计执有公司34.5的股份，且在公司董事会、料理东说念主员中担任艰难职务，在历次公司鼓舞会或鼓舞大会决议十分他公司紧要筹商方案中保执致并发达艰难影响，简略对公司实施本色放置，为公司控股鼓舞、本色放置东说念主。222年11月15日，刘洁、朱新颖、刘甲新、刘剑与刘甲铭、刘煜签署了《致行动契约》，服气致行动相关，刘洁、朱新颖、刘甲新、刘剑为刘甲铭、刘煜的致行动东说念主。

百甲科技本次拟向不特定及格投资者公开刊行股票不外66,666,667股(未琢磨额配售遴荐权的情况下)；不外76,666,667股(全额应用本次股票刊行的额配售遴荐权的情况下)。公司及主承销商不错根据具体刊行情况择机罗致额配售遴荐权，罗致额配售遴荐权刊行的股票数目不得过本次刊走运行刊行股票数目的15(即不外1,,股)，终刊行数目由鼓舞大会授权董事会与主承销商根据具体情况协商，并经证监会注册后服气。终刊行数目由公司与主承销商根据具体情况及监管要求协商服气。本次刊行一齐为新股刊行，原鼓舞不公开发售股份。

百甲科技拟召募资金3,.万元，分别用于宁夏钢构智能化重型钢结构加工基地表情、百甲基地智能化重型钢结构加工技艺改良表情、安徽百甲智能化重型钢结构加工基地二期表情、新式钢结构安设式住宅外墙板及出产技艺的研发表情、钢结构建筑屋顶光伏建筑体化(BIPV)体系技艺研发表情。

审议见识

1.请刊行东说念主补充流露刘洁在公司方案筹商中的地位和影响及未认定为共同本色放置东说念主的原因和依据。

2.请保荐机构和请教司帐师具体领略针对阐发期内按参加法阐明工程收入奉行的具体核查关节。

3.请刊行东说念主补充流露筹商磋议风险，包括中煤钢结构涉诉的具体进展及诉讼风险对刊行东说念主股权褂讪的影响、阐发期内应收账款迁移率十分变化情况、投资基金退出的具体计议及对刊行东说念主股权结构的影响，并就上述事项磋议风险作紧要事项领导。

审议会议提倡问询的主要问题

1.对于本色放置东说念主认定。根据请教文献，刘甲铭、刘煜系父子相关，共计执有刊行东说念主34.5的股份，为刊行东说念主控股鼓舞、本色放置东说念主。刊行东说念主董事、董事会书记刘洁执有刊行东说念主4.5的股份，塑料管材设备刘甲铭与刘洁系父女相关。请刊行东说念主结合公司规定礼貌、董事会本色运作情况、刘洁在刊行东说念主处的任职情况、具体分监使命的履职情况、筹商方案中发达的作用等面领略未将手脚本色放置东说念主的嫡系支属且同期担任刊行东说念主董事、董事会书记的刘洁认定为共同本色放置东说念主的依据是否充分。请保荐机构、刊行东说念主讼师核查并发标明确见识。

2.对于中煤钢结构涉诉事宜。根据请教文献，中煤钢结构与鑫聚源产生诉讼纠纷，中煤钢结构和刊行东说念主的鼓舞和料理层度重合。请刊行东说念主领略：(1)在中煤钢结构本色已不开展业务，且中煤钢结构与刊行东说念主受同本色放置东说念主放置的情况下，是否存在本色放置东说念主执有刊行东说念主的股份因诉讼保全而被冻结的风险，是否可能致刊行东说念主的放置权不褂讪。(2)刊行东说念主是否需承担中煤钢结构的债务、诉讼等磋议风险与包袱，风险艰难款式是否完善。请保荐机构、刊行东说念主讼师核查并发标明确见识。

3.对于收入阐明。根据请教文献，阐发期内刊行东说念主罗致参加法服气工程表情践约进程，根据累计发生的资本占瞻望总资本的比例阐明完工比例。(1)阐发期内瞻望总资本调增的表情较多且调治较大。(2)阐发期内刊行东说念主存在磋议里面放置不健全的情形，发料及现场用料未通过系统留痕，刊行东说念主亦未进行现场盘货。(3)阐发期内，221年度刊行东说念主贯串两次对前期报表中收入、资本等表情进行大幅度司帐额外正，审核经过中再次进行两次前期司帐额外正。

请刊行东说念主领略：(1)瞻望总资本是否存在调治，如有，领略具体调治式和阐发期各期前十大资本调治表情情况。(2)阐发期各期末对瞻望总资本的调治是否均与客户进行了合同调治，与客户之间是否存在瞻望总资本调治的争议，是否存在亏本合同。(3)资本核算磋议内放置度能否保证践约进程的准确计量，资本进程能否斟酌放置权更正程度，表情间资本、表情资本能否准确分别和计量，公司罗致参加法(资本法)是否具有财务基础南昌塑料挤出机价格，是否允洽司帐准则要求。(4)罗致参加法(资本法)所赢得的外部笔据，外部笔据所示进程是否与刊行东说念主计量的进程存在相反，如存在相反，刊行东说念主的处理款式。(5)测算“以代耗”对践约进程的影响程度。(6)刊行东说念主屡次进行司帐额外正的原因，司帐基础是否薄弱，财务内放置度是否有，磋议整改款式是否有奉行。请保荐机构及请教司帐师针对以下事项领略具体核查情况及核查见识：(1)内放置度勾搭整改前刊行东说念主对各期末瞻望总资本是否进行实时调治。(2)内放置度勾搭整改前发料及现场用料等累计发生资本是否赢得充分的核查笔据，是否存在通过累计资本及瞻望总资本调遣阐发期利润的情形。(3)境外收入函证和访谈比例较低的原因，收入是否真确、准确、齐全，收入核查是否充分。